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2025년 5월, 국세청이 AI를 이용한 자금 추적 시스템을 본격 가동하면서 가족 간 금전거래조차 증여세 폭탄의 위험에 노출되고 있습니다. "가족끼리는 괜찮겠지"라는 생각이 더 이상 통하지 않는 시대가 온 것입니다. 특히 60~70대 부모님들이 자녀 결혼자금, 생활비, 병원비 등을 지원하면서도 세금 문제를 전혀 고려하지 않았던 관행이 큰 화를 부를 수 있습니다.
왜 가족 간 금전거래가 세금 문제가 되나요?
그동안 부모가 자식에게 돈을 주는 것은 '생활비 지원'으로 여겨졌습니다. 하지만 이제는 금액과 거래 패턴만으로도 증여로 간주될 수 있습니다. 2025년 5월부터는 세무공무원이 증여세를 추징하면 최대 10%의 포상금을 받는 제도가 시행되면서 과세가 적극적으로 이뤄지고 있습니다.
예를 들어:
- 부모가 자녀 결혼자금으로 6천만 원 송금 → 차용증·증빙 없으면 증여세 대상
- 매달 30만 원씩 생활비 송금 → 반복적 거래는 증여로 의심
- 미성년자 손주 명의 적금 2천만 원 초과 → 증여세 및 가산세 부과
국세청 AI, 어떤 패턴을 잡아내나?
국세청은 PCI(자본 증가 분석 시스템)를 통해 아래와 같은 패턴을 실시간 감시합니다.
1. 반복적 일정 금액 송금
2. 고가 자산 취득 전후의 계좌 흐름
3. 소득 대비 과도한 자산 증가
4. 미성년자 계좌로의 정기 송금
5. 999만 원씩 쪼개기 인출 등 회피 시도
하루 500만 원 이상 현금 입출금도 자동으로 보고되며, 오히려 현금 거래가 더 위험할 수 있습니다.
증여세를 피하는 안전한 방법은?
가족 간 금전거래를 안전하게 하기 위해선 거래의 명확한 목적과 증빙이 필수입니다.
- 차용증 작성 (법정 이자율, 상환 계획 명시)
- 이자 및 원금 상환 거래 흐름 유지
- 송금 시 메모 필수 (예: 생활비, 병원비 등)
- 학교·병원 등 직접 납부 후 영수증 보관
- 카톡, 문자로 자금 거래 대화 기록 남기기
단순히 '차용증 썼다'고 끝나는 게 아닙니다. 실제 돈이 오가는 흐름을 보여줘야 국세청도 인정합니다.
사례로 보는 가족 간 증여세 폭탄
부모가 자녀 결혼자금 7천만 원 송금 | 차용증·증빙 없이 계좌 송금 | 증여세+가산세 2,200만 원 부과
손주 명의 적금 2,400만 원 | 10년간 2천만 원 비과세 초과 | 증여세 380만 원 부과
매달 생활비 30만 원 송금 | 메모·증빙 없이 10년간 지속 | 증여세+가산세 960만 원 납부
결론 : 가족 간 거래도 '근거'와 '흐름'이 답이다
2025년 이후, 가족 간 금전거래도 투명성이 핵심입니다. 거래 목적을 명확히 하고, 실제 거래 흐름을 증명할 수 있는 자료를 준비해야 합니다. 이제는 감정이 아니라 '서류와 기록'으로 설명하는 시대입니다.
세금 걱정 없이 가족을 돕고 싶다면 오늘부터라도 거래 내역을 정리하고 필요한 증빙을 꼼꼼히 준비하세요. 세무조사는 미리 준비한 사람에게는 더 이상 두려움이 아닙니다.